أثر الديون المتعثرة وانعكاساتها على السياسات الائتمانية في المصارف التجارية الجزائرية - دراسة قياسية تحليلية للفترة 2000-2017-

Abstract

تلعب وظيفة الائتمان المصرفي دوراً هاماُ في تحقيق أهداف البنوك التجارية ، حيث يسيطر الائتمان على معظم أصول هذه البنوك ، كما يساهم الائتمان بالنصيب الاكبر من الدخل التشغيلي لهذه البنوك ، ويواجه الائتمان المصرفي تحدياً كبيراُ يتمثل في مخاطر الائتمان المصرفي والتي تعوق تحقيق الائتمان المصرف يأهدافه . تعتبر المخاطرة جزء لا يتجزأ من العمل المصرفي خصوصا مع ارتفاع حدة المنافسة والتطور التكنولوجي وزيادة حجم المعاملات المصرفية والحاجة إلى بنوك ذات أحجام كبيرة . فالبنوك أصبحت اليوم تواجه مخاطر مصرفية متنوعة تتفاوت في درجة خطورتها من بنك إلى آخر وإن حسن تقييم وتحليل ودراسة، ومن ثم إدارة مجمل المخاطر المحتملة من العوامل المساعدة على نجاح البنك وضمان استمراره في السوق المصرفية بعوائد مرضية ومخاطر متدنية . وباعتبار البنوك من المنشآت ذات الطبيعة الخاصة التي تواجه عوائد ومخاطر على اختلاف أشكالها في وقت واحد فإن المخاطر الائتمانية من أهمها التي تواجهها والناتجة من المعاملات المصرفية مع العملاء والمؤسسات والتي تصنف إلى أنواع مختلفة يمكن قياسها بمؤشرات متطورة تسمح للبنك من تحديدها بدقة والتنبؤ بها مستقبلا وهو ما يساعدها على التحكم أو التقليل منها هذا إذا كان من الصعب القضاء عليها .